Dystrybucje z odziedziczonych IRA nie są wymagane w 2020. Jeśli musiałeś dokonać wypłaty w ciągu 5 lat od roku śmierci posiadacza konta, rok 2020 nie liczy się do tych 5 lat.
Czy dystrybucje IRA będą opodatkowane w 2020 roku?
Wielu emerytów i osób, które skorzystały z dystrybucji planów emerytalnych związanych z Covid, może potrzebować dodatkowego czasu, aby przepracować zeznania podatkowe za 2020 rok. Ci, którzy dokonali wypłat z tradycyjnych IRA w dowolnym momencie 2020 roku, otrzymają formularz 1099-R z raportem o wypłatach do nich i IRS.
Czy wypłaty IRA są wolne od podatku w 2020 roku?
We wcześniejszej kolumnie byłem raczej entuzjastycznie nastawiony do przepisu w ustawie o pomocy, pomocy i zabezpieczeniach ekonomicznych w związku z koronawirusem (ustawa CARES), który umożliwia uprawnionemu właścicielowi IRA wypłatę do 100 000 USD w 2020 i spłacimy pieniądze w ciągu trzech lat bez federalnego podatku dochodowego.
Czy wypłaty IRA podlegają opodatkowaniu w tym roku?
Twoje wypłaty z konta Roth IRA są wolne od podatku tak długo, jak masz 59 ½ lat lub więcej, a Twoje konto ma co najmniej pięć lat. Wypłaty z tradycyjnych kont IRA są opodatkowane jak zwykły dochód na podstawie przedziału podatkowego w roku, w którym dokonujesz wypłaty.
Jak mogę się dowiedzieć, czy moja dystrybucja IRA podlega opodatkowaniu?
Ogólna zasada opodatkowania dystrybucji IRA
Dla większości podatników ogólna zasada jest taka, że jeśli pobrałeś pieniądze z tradycyjnego konta IRA, wtedycała kwota będzie podlegać opodatkowaniu. Jeśli wziąłeś pieniądze z Roth IRA, to zazwyczaj żadne z nich nie będzie podlegać opodatkowaniu.