CTR należy składać za każdym razem, gdy klient dokonuje transakcji walutowej przekraczającej 10 000 $ lub w przypadku wielu transakcji, jeśli suma przekracza 10 000 $ w ciągu jednego dnia.
Kiedy należy zgłosić CTR?
Zobowiązania do składania wniosków
Bank musi elektronicznie złożyć raport transakcji walutowych (CTR) dla każdej transakcji w walucie1 (wpłata, wypłata, wymiana waluty lub inna płatność lub przelew) ponad 10 000 $ przez, za pośrednictwem lub do banku.
Co się dzieje po zgłoszeniu CTR?
Celem CTR jest powiadomienie FinCEN o podejrzanych transakcjach. … Jest to przestępstwo, za które zarówno osoba dokonująca transakcji, jak i pracownik instytucji finansowej mogą zostać ukarani (jeśli pracownik nie złożył SAR).
Co uruchamia raport CTR?
Wymaganie raportowania dla CTR jest uruchamiane gdy klient banku zainicjuje transakcję o wartości przekraczającej 10 000 $, a nie gdy ją sfinalizuje. Jeśli klient banku odrzuci transakcję lub zmodyfikuje ją tak, aby spadła poniżej progu, pracownik banku jest zobowiązany do złożenia raportu o podejrzanej aktywności.
Jaki jest okres raportowania CTR?
CTR należy złożyć elektronicznie w ciągu 15 dni kalendarzowych od dnia wystąpienia transakcji podlegającej zgłoszeniu (31 CFR 1010.306(a)(1)). Kasyno musi przechowywać kopie wszystkich złożonych Raportów o transakcjach walutowych (CTR) przez pięć lat od daty raportu.
